大悟縣趙氏宗族理事會財務管理制度（草案）
大悟縣趙氏宗族理事會財務管理制度（草案）
一、為加強理事會財務管理，規(guī)范財務行為，提高資金使用效益,確保宗譜編纂工作高效運轉，根據(jù)《大悟縣趙氏宗族理事會章程》,制定本制度；
二、財務管理的基本原則
開源節(jié)流，收支平衡，規(guī)范管理，合理使用，確保重點,定期公示，接受監(jiān)督；
三、成立財務小組，負責財務工作，保證編纂工作的有效運行；
四、足額收繳人均譜費，保持人數(shù)與錢數(shù)統(tǒng)一，任何個人不得私自減免人頭譜費或截留單位與個人捐款；
五、實行票據(jù)憑證、銀行帳戶制度。收繳譜費、籌集捐款均使用理事會統(tǒng)一準備的三聯(lián)收據(jù)，簽字蓋章有效。票據(jù)由財務組負責管理。各地方、各部門因工作需要使用票據(jù)，須到財務組登記領用。票據(jù)一經(jīng)開出，視同收到現(xiàn)金和支票，應及時到財務室辦理繳款手續(xù)。票據(jù)應妥善保管，如造成損失，一概由個人負責；
六、，遵循“收支兩條線”原則上。收款必須足額到位，任何人都不準在收款沒有到理事會財務組的情況下就自行決定支出，這也是理事會財務管理的一條紅線。
七、?？顚Ｓ?，合理開支，節(jié)約開支。財務人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整、無經(jīng)辦人簽字或時間過久的開支憑證，予以退回，要求更正和補充。
八、嚴格審批權限。理事會正常業(yè)務開支由會長簽批。出版等大項開支須理事會研究同意。500元以上支出需兩人以上經(jīng)辦并簽字。出納按時交帳、會計按時記帳并定期公開。
九、規(guī)范借支管理。理事會各部門因工作確需借款的，須編制開支預算，報財務組審核后，開具借支單，經(jīng)會長審批后方可借支。借支額度由財務人員根據(jù)具體情況確定。工作完成后，借款人應及時到財務組辦理報銷手續(xù)。
十、會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的會計資料，均應歸檔保存，以備審核查閱。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)會長批準；
十一、其他如出差、開會、招待、補貼等未盡事宜由理事會或理事會討論形成制度執(zhí)行。
大悟縣趙氏宗族理事會
二0一六年元月
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